TRABAJO DE DERECHO FINANCIERO
TEMA: REGULACIÓN Y CONTROL: Consejo Nacional de Valores, Órganos de Control; Auditoria Externa del Mercado de Capitales.
REALIZADO POR: Mónica Banegas y Andrés Neira
DR. RODRIGO ANDRÉS CORDERO M.
10MO. CICLO CCJJ
2 DE JUNIO DE 2003
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ORGANISMO REGULADOR DEL MERCADO DE CAPITALES
Consejo Nacional de Valores
Presidente: Superintendente deCompañías.
De acuerdo a Ley de Mercado de Valores de 23 de Julio de 1998, el Consejo Nacional de Valores es el Organismo encargado de establecer la política general del mercado de valores y de regular su actividad. Está adscrito a la a la Superintendencia de Compañías e integrado por siete miembros, cuatro del sector público y tres del sector privado.
El CNV está presidido por elSuperintendente de Compañías, siendo el resto de sus miembros el Delegado del Presidente de la República, el Superintendente de Bancos, el Presidente del Directorio del Banco Central y tres representantes del sector privados designados por el Presidente de la República a propuesta del Superintendente de Compañías. En caso de que el Superintendente de Compañías no asista a las reuniones del CNV, lesubrogará en sus funciones el delegado del Presidente de la República. Las atribuciones del CNV están contempladas en el artículo 9 de la mencionada Ley de Mercado de Valores.
Composición del Consejo Nacional de Valores:
• Superintendente de Compañías y Presidente del CNV.
• Ministro de Economía y Finanzas.
• Presidente de la Junta Monetaria del Ecuador.
• Superintendente deBancos
• 3 Representantes del Sector Privado
El C.N.V. sesionará obligatoriamente, de manera ordinaria, por lo menos una vez al mes; y, extraordinariamente cuando lo convoque su presidente o subrogante.
Este organismo no podrá sesionar sino con la asistencia de al menos cinco de sus miembros. Las decisiones se adoptarán con el voto de al menos cinco de ellos.
Atribuciones del Consejo Nacionalde Valores:
1. Establecer la política general del mercado de valores y regular su funcionamiento;
2. Impulsar el desarrollo del mercado de valores.
3.Establecer los parámetros, índices, relaciones y demás normas de solvencia y prudencia financiera y control.
4. Regular la oferta pública de valores, estableciendo los requisitos mínimos que deberán tener los valores que se oferten públicamente;así como el procedimiento para que la información que deba ser difundida al público revele adecuadamente la situación financiera de los emisores.
5. Regular los procesos de titularización, su oferta pública, así como la información que debe provenir de éstos, para la difusión al público;
6. Regular las inscripciones en el Registro del Mercado de Valores.
7. Establecer las reglas generales de lagarantía de ejecución.
8. Establecer convenios de cooperación con otros organismos nacionales e internacionales.
9. Velar por la observancia y cumplimiento de las normas que rigen el mercado de valores.
10. Fijar anualmente las contribuciones que deben pagar las personas y los entes que intervengan en el mercado de valores.
11. Establecer un sistema nacional de numeración de valores queobserve los estándares internacionales.
ORGANISMO SUPERVISOR DEL MERCADO CAPITALES
[pic]Superintendencia de Compañías.
Superintendente
La Superintendencia de Compañías es el organismo técnico y autónomo que vigila y controla la organización, actividades, funcionamiento, disolución y liquidación de las compañías, en las circunstancias y condiciones establecidas en la Ley de Compañías.Además, el artículo 10 de la Ley del Mercado de Valores, establece las atribuciones de este Organismo.
El Superintendente de Compañías, elegido por el Congreso Nacional, actúa a través de seis Intendentes de Compañías con sedes en las ciudades de Quito, Guayaquil, Cuenca, Portoviejo, Machala y Ambato, quienes tienen las atribuciones que el Superintendente delega.
Intendencia de Mercado…
